Участие и пособничество в деятельности организованного преступного сообщества, созданного с целью систематического совершения особо опасных преступлений, направленных против основ конституционного строя и безопасности государства, государственной власти и интересов государственной службы, правосудия, а также против мира и безопасности.

Исходя из опубликованных ранее материалов СМИ, Кацыв Денис Петрович подозревается в возможной причастности к мошенничеству, легализации денежных средств, полученны преступным путем и уклонении от уплаты налогов.

В 2013 году прокуратура США инициировала  расследование в отношении кипрской компании Prevezon Holdings, подозреваемой в отмывании денег, полученных в результате хищения 1,93 млн долларов из российского госбюджета. По утверждению Уильяма Браудера, основателя фонда Hermitage Capital, эти деньги были получены в результате мошеннической схемы, позволившей компаниям, аффилированным с Кацывым, противозаконно вернуть ранее уплаченный налог на прибыль. Впоследствии деньги использовались для покупки недвижимости в США.

Согласно Браудеру, преступная схема была впервые выявлена Сергеем Магнитским, работавшим с фондом Hermitage Capital. Непосредственно после публичного заявления о правонарушениях со стороны Prevezon Holdings Сергей Магнитский был арестован по обвинению в уклонении от уплаты налогов. В 2009 году он скончался в СИЗО «Матросская тишина».

Как следует из информации, оказавшейся в распоряжении Центра «Досье», адвокат Дениса Кацыва, Наталия Весельницкая, могла осуществлять вмешательство в деятельность правоохранительных органов РФ и с помощью сотрудника Генпрокуратуры Сергея Бочкарева неправомерно получать конфиденциальные сведения, которые были использованы для защиты компании Prevezon Holdings и Дениса Кацыва в американском суде.

В мае 2017 года Prevezon Holdings заключила досудебное соглашение, выплатив США 5,9 млн долларов. Причастность компании Кацыва к легализации преступно полученных денежных средств в настоящее время расследуется в нескольких странах, в том числе в Швейцарии и Нидерландах.

Отец Дениса Кацыва, Петр Кацыв, является вице-президентом РЖД, ранее он возглавлял Министерство транспорта Московской области, в настоящее время отвечает за «комплекс вопросов по развитию Московского транспортного узла».

В действиях Кацыва Дениса Петровича могут содержаться признаки следующих составов преступлений, предусмотренных УК РФ:

— Ст. 210 УК РФ «Организация преступного сообщества (преступной организации) или участие в нем (ней)», то есть участие в деятельности преступного сообщества, созданного с целью насильственного незаконного удержания власти вопреки требованиям Конституции РФ, и систематического совершения других преступлений против власти, правосудия, интересов службы и мира.

— Ст. 159 УК РФ «Мошенничество», то есть хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием.

— Ст. 174. УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем».

— Ст. 198 УК РФ «Уклонение от уплаты налогов», то есть уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов и (или) физического лица — плательщика страховых взносов от уплаты страховых взносов.

— Ст. 294 УК РФ «Воспрепятствование осуществлению правосудия и производству предварительного расследования», то есть осуществление систематического вмешательства в деятельность суда в целях воспрепятствования осуществлению правосудия, а также вмешательство в деятельность прокуратуры, следствия и органов дознания.